Коэффициент достаточности собственного капитала формула

Достаточность капитала Достаточность капитала — показатель отражающий устойчивость финансового учреждения и возможность полноценно функционировать, с учетом вероятных рисков. При недостатке капитала банк оказывается крайне чувствительным к макроэкономическим изменениям. Даже при незначительном ухудшении финансового положения повышается риск банкротства. В противоположной ситуации, когда капитал в избытке, организация зачастую оказывается неконкурентоспособной на кредитном рынке.

Добро пожаловать на наш сайт, здесь вы найдете информацию различной тематики: экономика, юриспруденция, история, педагогика, психология. ГЛАВА 7. Скачать: Коэффициент - это аналитический показатель, отражающий соотношение частей, одной позиции к другой, действительное положение дел. В мировой практике коэффициентный метод анализа применяется широко при управлении оборотным капиталом, прибылью, доходностью и т. Управление активами, пассивами, рисками также полезно рассматривать с помощью различных коэффициентов. Коэффициент - это метод качественной характеристики рассматриваемой проблемы. При анализе соотношений, сопоставлении актива с пассивом, отдельных статей баланса банков, других финансовых звеньев к одному из выбранных позиций, коэффициенты дают точные ответы в процентах, в баллах и т.

Глава 2. Норматив достаточности собственных средств (капитала) банка (H1)

Добро пожаловать на наш сайт, здесь вы найдете информацию различной тематики: экономика, юриспруденция, история, педагогика, психология. ГЛАВА 7. Скачать: Коэффициент - это аналитический показатель, отражающий соотношение частей, одной позиции к другой, действительное положение дел. В мировой практике коэффициентный метод анализа применяется широко при управлении оборотным капиталом, прибылью, доходностью и т. Управление активами, пассивами, рисками также полезно рассматривать с помощью различных коэффициентов.

Коэффициент - это метод качественной характеристики рассматриваемой проблемы. При анализе соотношений, сопоставлении актива с пассивом, отдельных статей баланса банков, других финансовых звеньев к одному из выбранных позиций, коэффициенты дают точные ответы в процентах, в баллах и т.

Коэффициент рассматривается как метод анализа, как инструмент управления финансовыми ресурсами, имеет четкие границы. Через коэффициент можно определить множество нормативов в финансовом менеджменте, в банковском деле и т. Коэффициенты нельзя рассматривать изолированно, бессистемно. Коэффициент - это показатель логического анализа суждения. С помощью коэффициентов в практике финансовой работы определяются рентабельность, прибыльность, ликвидность, финансовая устойчивость.

В мировой практике коэффициенты используются при определении рейтинга банка, качества их активов, пассивов и т. Ниже можно показать коэффициенты по различным группам в разрезе статей баланса по операциям. Менеджеры банков должны хорошо владеть научным аппаратом при проведении коэффициентного анализа. Сгруппированные коэффициенты взяты из материалов учебной программы по финансовому менеджменту и банковскому управлению, изданных ИЭР Всемирного банка, практического пособия и нормативных положений банков Республики Казахстан.

Приведенные коэффициенты в целом традиционны, несмотря на различные их обозначения в учебной литературе. Коэффициенты достаточности капитала банка. Капитал банка Активы, взвешенные по степени риска К.

ПОСМОТРИТЕ ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Оценка устойчивости банка

Коэффициент достаточности капитала активно применяется в регулировании Технически – это отношение собственных средств к активам. Норматив достаточности собственных средств (капитала) Н Точную формулу расчета и поправочные коэффициенты можно.

Норматив достаточности капитала Банки. Это один из наиболее важных показателей надежности банка. Характеризует способность банка нивелировать возможные финансовые потери за свой счет, не в ущерб своим клиентам. N 3855-У о внесении изменений в пункт 2. Формула расчета на первый взгляд выглядит сложно. Но, в общем смысле, это соотношение собственных средств капитала и активов банка, скорректированных определенным образом. Во-первых, активы берутся за вычетом резервов на возможные потери, сформированных по ним. Во-вторых, все активы делятся на пять групп риска, к каждой группе применяется свой поправочный коэффициент — от 0 до 1,5. То есть из величины каждого актива вычитается сформированный резерв, полученная разница умножается на поправочный коэффициент в зависимости от группы риска, к которой относится данный актив. Полученные данные складываются и учитываются в знаменателе формулы. Там же учитывается величина кредитного и рыночного риска, операционного риска, умноженного на 10, и некоторые другие показатели, рассчитанные по методикам ЦБ. Точную формулу расчета и поправочные коэффициенты можно посмотреть в инструкции Банка России 139-И.

В целях настоящей Инструкции отнесение кредитных требований их части и требований по получению начисленных накопленных процентов их части к категории "фондированные в рублях" и или к категории "фондированные в иностранной валюте" осуществляется в следующем порядке. Кредитные требования и требования по получению начисленных накопленных процентов, надлежащее исполнение обязательств по которым обеспечено залогом, поручительством, гарантией банковской гарантией , относятся к I-III группам активов в части, под которую предоставлено соответствующее обеспечение за исключением стоимости предмета залога, на который наложен арест, и или изъятый следственными органами, и или органами принудительного исполнения судебных актов.

Его можно определить технически, аналитически и нормативно. Технически — это отношение собственных средств к активам. Поскольку в активах банка доминируют ссуды , то аналитически коэффициент достаточности капитала - это показатель обеспеченности выдаваемых ссуд собственными средствами банка.

Коэффициент достаточности капитала

Показатели, характеризующие достаточность капитала банка Показатели, характеризующие достаточность капитала банка Для оценки достаточности капитала предлагаются два коэффициента: — достаточности совокупного капитала Н1 ; — достаточности капитала 1-го уровня. В соответствии с Базель 3 капитал состоит из собственного капитала и взвешенных по риску активов, при этом, структура собственного капитала включает: — капитал 1 уровня состоит из базового капитала 1 уровня, дополнительного капитала 1 уровня, буферного капитала и контрциклического капитала ; — капитал 2 уровня. Коэффициенты достаточности капитала считаются одними из базовых показателей, которые характеризуют финансовую устойчивость банка, поскольку активы, используемые при расчете и взвешенные с учетом риска, позволяют практически точно установить величину риска банка. Норматив достаточности капитала банка, называемый Н1, отражает степень банка покрывать свои финансовые расходы за счет собственных средств собственного капитала. Заметим, что рассмотрение коэффициента достаточности капитала изолированно от других показателей деятельности банка может дать неверное представление о его устойчивости. При комплексной оценке устойчивости коммерческого банка большое значение имеют показатели ликвидности, качества активов и пассивов, рентабельности и эффективности. Управляя финансовой устойчивостью коммерческого банка, следует обратить внимание на устойчивость капитальной, ресурсной базы, организационно- экономическую и коммерческую устойчивость, порядок формирования собственных источников финансирования. Повышение информационной обеспеченности позволит повысить доверие клиентов к банку, что в свою очередь убедит вкладчиков в возможности возмещения своих средств, которое обеспечивает избежание риска во время их размещения. Разработка и развитие новых перспективных направлений в деятельности банка, которые связаны с расширением объема услуг, внедрением современных технологий, вызывает потребность в дополнительной сумме капитала.

Достаточность капитала

Достаточность капитала может быть определена также соотношением Капитал Рискованные активы. При расчете знаменателя этого показателя из суммы всех активов исключаются наиболее надежные элементы: касса, портфель государственных ценных бумаг и т. Данное соотношение используется в анализе, поскольку известно, что состав и качество банковского портфеля активов относятся к числу главных причин банковских крахов. Расчет коэффициента "свободного" капитала банка предусматривает, что все инвестиции в основные фонды и долгосрочные активы должны образовываться за счет собственного капитала, а его остаток может быть использован для защиты банка от непредвиденных рисков. Обобщающим показателем достаточности капитала банка принято считать соотношение Капитал Сумма активов, взвешенных с учетом риска их потерь. Данный 221 показатель характеризует обеспеченность капиталом вложений с повышенным риском. Он регулирует операции с точки зрения достаточности капитала. Этот показатель хорошо "отражает" профиль риска данного банка, однако расчет его достаточно сложен.

.

.

Норматив достаточности капитала

.

Достаточность собственного капитала

.

.

.

.

.

ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Рентабельность собственного капитала формула
Похожие публикации